Anti riciclaggio: il ruolo del Compliance Officer

The objective of this paper is to analyze the phenomenon of Money laundering and Terrorist financing from the point of view of the Compliance Officer, is an hybrid profession between an economist and a jurist who has the task of overseeing all documents and internal procedures ff the company to ensure compliance with the law, be it national or community. The paper derives from the personal experience of internship abroad for a period of three months in a company based in Malta in the investment sector both in domestic and international markets; in this time frame the candidate has joined the Compliance officer in his daily tasks and the weekly, monthly and quarterly timetables. The construct is divided into three chapters: the first is more descriptive, while the other two are more illustrative in relation to the experience. The first part defines the phenomenon under analysis, their regulatory evolution and the processes that must be completed by the subjects interfacing with the client in order to comply with the national and community Directives. Here we analyze the data concerning the trends of reports of suspicious transactions and related sanctions to which they can cope. In the second part of the elaboration we pass to substantial examples of the work of the Compliance: analysis of documents, standards sought and anomalous patterns to avoid. The role of this figure is fundamental not only for compliance with the law, but to protect the company represented for the control of various risks from which it must be protected: costs, legal and reputational. The research is aimed at understanding how much the Compliance Officer is useful and economically sustainable within a company-system, regardless of the size of the business, considering the recent appearance of this professional figure on the market.

Il presente lavoro si pone come obiettivo l'analisi del fenomeno Riciclaggio di denaro e Finanziamento del terrorismo dal punto di vista del Compliance Officer, ossia una figura ibrida tra un economista e un giurista che ha il compito di supervisionare tutti i documenti e le procedure interne ad un'azienda per garantirne la conformità a rigor di legge, sia essa nazionale o comunitaria. L'elaborato deriva dall'esperienza personale di tirocinio all'estero per un periodo di tre mesi presso un'azienda a Malta nel settore degli investimenti sia sui mercati domestici che internazionali; in questo arco temporale il candidato ha affiancato il Compliance Officer nelle sue mansioni quotidiane e lo scadenziario settimanale, mensile e trimestrale. Il costrutto si articola in tre capitoli: il primo più descrittivo, mentre gli altri due più esemplificativi in relazione all'esperienza sul campo. Nella prima parte vengono definiti i fenomeni in analisi, la loro evoluzione normativa e i processi che devono essere portati a termine dai soggetti che si interfacciano con la clientela per rispettare le Direttive nazionali e comunitarie. In questa sede vengono analizzati i dati riguardanti i trend di segnalazioni di operazioni sospette e relative sanzioni a cui possono fare fronte. Nella seconda parte dell'elaborato si passa ad esempi sostanziali del lavoro del Compliance: analisi di documenti, standard ricercati e schemi di anomalia da evitare. Il ruolo di tale figura è fondamentale non solo per il rispetto della Normativa, bensì a tutela dell'azienda rappresentata per il controllo di diversi rischi dai quali la stessa si deve tutelare: costi, legali e reputazionali. La ricerca è volta a intendere quanto il Compliance Officer sia utile ed economicamente sostenibile all'interno di un sistema-impresa, indipendentemente dalle dimensioni della stessa, considerando la recente apparizione di questa figura professionale sul mercato.