LA NUOVA NORMATIVA SULLA PREVENZIONE DEL RICICLAGGIO E DEL FINANZIAMENTO AL TERRORISMO NEL CONTESTO NAZIONALE:PROFILI REGOLAMENTARI ED OPERATIVI

Approfondita analisi dedicata alla disciplina contenuta nel decreto legislativo 21 novembre 2007 n. 231, che attua la direttiva 2005/60/CE, finalizzata a prevenire l'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo. Partendo dall'analisi del delitto di riciclaggio, nel corso della quale si dà anche conto delle varie versioni offerte dalla fattispecie dalla normativa penale fino a giungere a quella definitiva, esaminerò gli obblighi di adeguata verifica della clientela, gli obblighi di registrazione, gli obblighi di segnalazione delle operazioni sospette e le norme dedicate alle varie categorie dei loro destinatari, alla cui attiva collaborazione è in gran parte rimessa la concreta efficacia del sistema di prevenzione predisposto dal legislatore.