ANTIRICICLAGGIO : OBBLIGHI E ADEMPIMENTI PER I PROFESSIONISTI

La presente relazione pone l'attenzione sugli obblighi e gli adempimenti dei professionisti nell'ambito dell'antiriciclaggio. Dopo l'introduzione al concetto di antiriciclaggio, viene descritta una breve evoluzione della normativa (D. lgs 231 / 2007), la quale è in continuo cambiamento e perfezionamento. Lo studio procede elaborando ogni singolo principale obiettivo dell'antiriciclaggio, dalla formazione del personale di uno studio professionale, all'adeguata verifica della clientela specificando le prestazioni per le quali tale obbligo scatta, fino alla registrazione delle transazioni e prestazioni nel Registro Unico e segnalazione delle operazioni sospette all'UIF (Unità di Informazione Finanziaria). Tali punti vengono esposti utilizzando esempi concreti per concepire, al meglio, le situazioni che possono presentarsi quotidianamente ad un professionista.